Udbetaling af ratepension: Det skal du vide
Opdateret: 7. okt.
Kort svar: En ratepension udbetales over 10–30 år og kan tidligst starte ved din pensionsudbetalingsalder (afhænger af, hvornår ordningen er oprettet). Udbetalingerne beskattes som personlig indkomst uden AM-bidrag og kan påvirke folkepensionens tillæg. Ved død kan raterne fortsætte til nærmeste begunstigede.
Når pensionsalderen nærmer sig, melder spørgsmålene sig: Hvor længe skal ratepensionen løbe? Hvornår kan den startes? Og hvad betyder det for skatten?
Her får du et overblik over reglerne, så du kan planlægge din økonomi med ro i maven.
Hvad er en ratepension?
Tænk på ratepensionen som din "løn" i pensionisttilværelsen. I modsætning til en aldersopsparing (der ofte udbetales på én gang) eller en livrente (der løber livet ud), er ratepensionen kendetegnet ved:
Faste udbetalinger: Du får et fast beløb hver måned (eller år).
Bestemt periode: Du vælger selv perioden – mindst 10 og højst 30 år.
Ophør: Udbetalingen stopper automatisk, når den valgte periode udløber – uanset om du lever længere.
Hvornår kan du få pengene udbetalt?
Starttidspunktet afhænger af, hvornår din ordning blev oprettet. Reglerne for den såkaldte pensionsudbetalingsalder er:
Oprettet før 1. maj 2007: Udbetalingen kan tidligst starte, når du fylder 60 år.
Oprettet 1. maj 2007–31. december 2017: Tidligst 5 år før din folkepensionsalder.
Oprettet fra 1. januar 2018: Tidligst 3 år før din folkepensionsalder.
Tjek altid din aftale for at se din præcise rettighed, fx på pensionsinfo.dk. Vil du udbetale tidligere, gælder særlige regler – læs om udbetaling af ratepension før tid.
Det bedste tidspunkt: Bare fordi du kan starte udbetalingen, er det ikke sikkert, du skal. Starter du tidligt, kan du blive modregnet i offentlige ydelser eller betale mellemskat eller topskat. Det kan derfor være en fordel at planlægge starttidspunktet.
3 vigtige regler for udbetalingen
Der er tre hovedregler, der danner rammen om din ratepension:
1. Perioden skal være mindst 10 år Loven kræver, at du fordeler udbetalingen over minimum 10 år. Du kan dog vælge at strække den helt op til 30 år, hvis du ønsker mindre udbetalinger over længere tid. Spørg dit pensionsselskab, om og hvornår perioden kan ændres.
2. Pengene beskattes som indkomst Udbetalingerne tæller som personlig indkomst (dog uden arbejdsmarkedsbidrag). De indgår i din trækprocent og kan påvirke, om du skal betale mellemskat eller topskat, og om du bliver modregnet i folkepensionens pensionstillæg. Læs mere om modregning af ratepension i folkepension.
3. Seneste slutdato Alle pengene skal være udbetalt senest 30 år efter, du har nået din pensionsudbetalingsalder. Du kan altså ikke strække ordningen uendeligt.
Strategi: Hvor lang skal perioden være?
Valget af udbetalingsperiode er et af de vigtigste håndtag, du kan skrue på.
Den korte (10-12 år): Giver mange penge mellem hænderne tidligt i pensionistlivet. God til dig, der vil rejse og opleve nu. Ulempe: Risiko for modregning og høj skat.
Den lange (20-30 år): Sikrer en stabil bund under økonomien langt op i årene. Fordel: Ofte lavere skat og mindre risiko for modregning i tillæg.
Regneeksempel: Har du 600.000 kr. på din ratepension, giver 10 års udbetaling ca. 60.000 kr. om året før skat. Over 20 år bliver det ca. 30.000 kr. om året. Afkast og omkostninger i perioden ændrer de faktiske beløb.
Hvad sker der, hvis jeg dør?
Her adskiller ratepension sig fra en livrente uden garanti. Pengene er ikke "tabt", hvis du dør, før kontoen er tømt.
Til ægtefælle, samlever eller børn under 24 år: Raterne kan fortsætte til ægtefælle, fraskilt ægtefælle, samlever eller børn og stedbørn under 24 år. De beskattes så som personlig indkomst. Vælges i stedet en engangsudbetaling, betales en afgift på 40 %.
Til andre arvinger: Går pengene til andre, fx et barn over 24 år, betales en afgift på 40 %.
Læs mere om skat af ratepension ved dødsfald.
Dine penge går altså videre til dine efterladte.
Eksempler: Sådan gør andre
Lars (67 år) – Vil have mest muligt nu Lars vil nyde livet, mens helbredet er i top. Han vælger en periode på 10 år. Det giver en høj månedlig udbetaling, men han er opmærksom på, at han modregnes i sit pensionstillæg.
Maria (64 år) – Jævn indkomst Maria har andre indtægter ved siden af. Hvis hun får udbetalt ratepensionen over 10 år, kan hendes indkomst komme over grænsen for mellemskat. Hun strækker den derfor over 20 år. Det holder hendes årlige indkomst lavere og giver indkomst, også når hun bliver 80+. Se hvordan ratepension og topskat hænger sammen.
Ægteparret – Koordineret plan Hanne og Bo går på pension samtidigt. Hanne tager en kort udbetaling, mens Bo tager en lang. Det udjævner deres samlede indkomst og sikrer, at de ikke begge løber tør for ratepension samtidigt.
Ofte stillede spørgsmål
Hvornår kan jeg få min ratepension udbetalt?
Det afhænger af, hvornår ordningen er oprettet. Er den oprettet før 1. maj 2007, kan udbetalingen tidligst starte ved 60 år. For ordninger oprettet fra 1. maj 2007 til 31. december 2017 er det 5 år før folkepensionsalderen. For ordninger oprettet fra 1. januar 2018 er det 3 år før. Tjek din egen aftale på pensionsinfo.dk.
Hvor lang skal udbetalingsperioden være?
En ratepension skal udbetales over mindst 10 og højst 30 år. Den sidste rate skal være udbetalt senest 30 år efter, at du har nået pensionsudbetalingsalderen. En kort periode giver højere rater og kan øge skat og modregning. En lang periode giver lavere rater over flere år.
Hvordan beskattes udbetalingerne?
Udbetalinger fra ratepension beskattes som personlig indkomst, men der betales ikke arbejdsmarkedsbidrag. Udbetalingerne indgår i din trækprocent og kan påvirke, om du betaler mellemskat eller topskat. De modregnes også i folkepensionens pensionstillæg.
Hvad sker der med ratepensionen, hvis jeg dør?
Raterne kan fortsætte til ægtefælle, fraskilt ægtefælle, samlever eller børn og stedbørn under 24 år. De beskattes så som personlig indkomst. Udbetales beløbet i stedet som et engangsbeløb, eller går det til andre, fx et barn over 24 år, betales en afgift på 40 %.
Hvordan hjælper Tietgen Pension dig?
Det kan være dyrt at vælge forkert periode eller starttidspunkt. Hos Tietgen Pension ser vi ikke på ratepensionen isoleret, men som en brik i dit samlede puslespil.
Vi hjælper dig med at:
Beregne scenarier: Hvad betyder 10 år vs. 20 år for din udbetaling efter skat?
Se effekten på tillæg: Vi viser, hvordan forskellige perioder påvirker dit pensionstillæg.
Tjekke begunstigelsen: Vi gennemgår, hvem der står til at arve pengene.
Har du brug for overblik, kan vi gennemgå din udbetaling med dig. Se også vores overblik over ratepension.
Overvejer du at få hele beløbet på én gang, så læs om engangsudbetaling af ratepension.
Kilder (senest tjekket 6. oktober 2026)
Om denne artikel: Artiklen giver generel information om danske regler og er ikke personlig rådgivning. Satser og regler gælder for 2026 og kan ændre sig. Kontroller altid de aktuelle regler på skat.dk eller borger.dk og hos dit pensionsselskab. Din konkrete situation kan afvige. Tietgen Pension ApS (CVR 44855089) er registreret hos Finanstilsynet. Fandt du en fejl? Skriv til kontakt@tietgenpension.dk.
Book et gratis pensionstjek.
