Hvad er en ratepension? Få det fulde overblik over din opsparing
Opdateret: 7. okt.
Kort svar
En ratepension er en pensionsordning, hvor opsparingen bliver udbetalt i rater over mindst 10 år.
Du kan i 2026 samlet få fradrag for indbetalinger på op til 68.700 kr. til ratepension og ophørende livrente.
Raterne bliver beskattet som personlig indkomst, når de bliver udbetalt, og de kan sætte pensionstillægget til folkepension ned.
Hæver du pengene før din pensionsudbetalingsalder, skal du som udgangspunkt betale en afgift på 60 %.
I dette indlæg får du overblikket over, hvad en ratepension er, hvordan fradrag og udbetaling fungerer, og hvilke regler du skal være opmærksom på.
Hvad er en ratepension?
En rate pension er en pensionsopsparing, der bliver udbetalt i lige store rater over en periode, som du selv er med til at bestemme.
Udbetalingen skal strække sig over mindst 10 år. Den sidste rate skal være udbetalt senest 30 år efter, at du har nået din pensionsudbetalingsalder (Den juridiske vejledning).
Ratepensionen kan være en del af din arbejdsgiverordning, eller du kan have en privat ratepension i fx et pengeinstitut. Vil du se, hvordan ratepension passer ind blandt de andre ordninger, så læs om de forskellige typer af pension.
Fradrag for indbetalinger til ratepension
Du kan samlet få fradrag for indbetalinger på op til 68.700 kr. i 2026 (65.500 kr. i 2025) til ratepension og ophørende livrente (skat.dk).
Loftet gælder både for ordninger, du selv indbetaler til, og for ordninger, som din arbejdsgiver administrerer. Indbetaler din arbejdsgiver fx 40.000 kr. i 2026, kan du selv indbetale 28.700 kr. med fradrag.
Overvejer du at spare op uden fradrag i stedet, kan du læse om forskellen på ratepension og aldersopsparing.
Det skal du være opmærksom på (fordele og ulemper)
Fradraget giver en skattefordel, mens du indbetaler. Det er dog vigtigt at kende hele billedet, fordi visse regler har betydning for din planlægning.
Skat ved udbetaling
Raterne bliver medregnet til din skattepligtige indkomst som personlig indkomst, når de bliver udbetalt (Den juridiske vejledning). Du udskyder altså skatten, men du slipper ikke for den.
Modregning i folkepensionen
Udbetalinger fra din ratepension indgår i den indkomst, der bruges til at beregne pensionstillægget til folkepension.
Er du enlig, bliver tillægget i 2026 sat ned med 30,9 % af din indkomst over 99.200 kr. For samlevende gælder andre grænser (borger.dk). Du kan læse mere om modregning af ratepension i folkepensionen.
Udbetalinger fra en aldersopsparing bliver ikke modregnet i folkepensionen (skat.dk).
Indbetalinger, når udbetalingen er startet
Når rateudbetalingen er startet, kan du som udgangspunkt ikke længere indbetale på den samme ordning.
Afgift ved ophævelse i utide
Ratepensionen er bundet til din pensionsudbetalingsalder. Ophæver du ordningen og hæver opsparingen før tid, skal du som udgangspunkt betale en afgift på 60 %.
Venter du, til du når din pensionsudbetalingsalder, er der ingen afgift. Her betaler du almindelig indkomstskat af udbetalingerne. Læs mere om, hvornår en engangsudbetaling af ratepension er mulig.
Hvornår kan jeg gå på pension?
Et af de spørgsmål, vi oftest får hos Tietgen Pension, er: «Hvornår kan jeg tidligst få mine penge uden afgift?»
Svaret afhænger af din fødselsdato, og hvornår din ordning blev oprettet (Den juridiske vejledning):
ordninger oprettet fra 1. januar 2018: 3 år før din folkepensionsalder
ordninger oprettet fra 1. maj 2007 til 31. december 2017: 5 år før din folkepensionsalder
ordninger oprettet før 1. maj 2007: når du fylder 60 år
For nogle årgange er alderen fastsat direkte i loven, så tjek din egen ordning.
Vil du se tallene sort på hvidt?
Prøv vores beregner her: Beregner, tidlig pension Få et realistisk bud på, hvordan din økonomi ser ud, hvis du går tidligt på pension.
Har jeg allerede en ratepension?
Mange søger information om oprettelse af ratepension. Har du en pensionsordning gennem dit arbejde, kan den dog allerede indeholde en ratepension.
Derfor handler det ofte mindre om selve oprettelsen og mere om at få overblik over det, du allerede har.
Du kan finde alle detaljerne i din rapport fra PensionsInfo. Det kan dog være tungt stof at tygge sig igennem.
Læs vores guide her: Sådan læser og forstår du din PensionsInfo rapport
Her kan du se, om du har en privat ratepension ved siden af den fra dit arbejde, og hvor meget du forventes at få udbetalt. Det er et godt udgangspunkt for at vurdere, om dine indbetalinger passer til dine planer.
Ratepension eller livrente?
En ratepension stopper, når den aftalte periode er slut. En livsvarig livrente bliver udbetalt, så længe du lever. Se forskellen på livrente og ratepension, hvis du overvejer begge.
Vil du have gennemgået din pension?
Pension er en balance mellem fradrag nu og udbetaling senere. Reglerne om modregning og skat kan være komplekse.
Vil du have en gennemgang af din situation, kan du booke et gratis pensionstjek.
Ofte stillede spørgsmål
Hvor længe bliver en ratepension udbetalt?
En ratepension skal udbetales i rater over mindst 10 år. Den sidste rate skal være udbetalt senest 30 år efter, at du har nået din pensionsudbetalingsalder.
Hvor meget kan jeg indbetale på ratepension med fradrag i 2026?
Du kan samlet få fradrag for indbetalinger på op til 68.700 kr. i 2026 til ratepension og ophørende livrente. Loftet gælder både for ordninger, du selv indbetaler til, og for ordninger, som din arbejdsgiver administrerer.
Kan jeg hæve min ratepension før tid?
Hæver du opsparingen og ophæver ordningen før din pensionsudbetalingsalder, skal du som udgangspunkt betale en afgift på 60 %. Venter du til pensionsudbetalingsalderen, bliver raterne i stedet beskattet som personlig indkomst.
Bliver ratepension modregnet i folkepensionen?
Udbetalinger fra en ratepension indgår i den indkomst, der bruges til at beregne pensionstillægget. Er du enlig, bliver tillægget i 2026 sat ned, når din indkomst er over 99.200 kr. Udbetalinger fra en aldersopsparing bliver ikke modregnet.
Kilder (senest tjekket 6. oktober 2026)
Skattestyrelsen: Fradrag for indbetalinger til pension (skat.dk)
Skattestyrelsen: Aldersopsparing og aldersforsikring (skat.dk)
Den juridiske vejledning C.A.10.2.2.1.1: Rateforsikringer i pensionsøjemed
Den juridiske vejledning C.A.10.2.2.4.1: Udbetaling ved pensionsalderen
Den juridiske vejledning C.A.10.2.2.4.4: Engangsudbetalinger herunder udbetaling i utide
Om denne artikel
Artiklen giver generel information om danske regler og er ikke personlig rådgivning. Satser og regler gælder for 2026 og kan ændre sig; kontroller altid de aktuelle regler på skat.dk eller borger.dk og hos dit pensionsselskab. Din konkrete situation kan afvige. Tietgen Pension ApS (CVR 44855089) er registreret hos Finanstilsynet. Fandt du en fejl? Skriv til kontakt@tietgenpension.dk.
