Livrente garanti: Sikr dine efterladte, hvis du falder tidligt fra
Opdateret: 7. okt.
Kort svar: En livrente garanti betyder, at din livrente bliver udbetalt i en aftalt periode, selvom du dør inden. Udbetalingerne går så til dine begunstigede. Til ægtefælle, samlever og børn under 24 år beskattes de som personlig indkomst – til andre betales en afgift på 40 %. Prisen er en lavere udbetaling til dig selv.
En livsvarig livrente giver fradrag for indbetalingerne og en månedlig indtægt resten af livet, jf. skat.dk.
Men livrenten har et indbygget benspænd, der får mange til at tøve: Hvis du dør tidligt, stopper udbetalingerne.
Pengene går i stedet til "fællesskabet" (de andre i pensionskassen, der lever længe).
Medmindre du altså har sikret dine efterladte med en livrente garanti eller en ægtefællepension. Her får du et eksempel på prisen, skattereglerne for dine efterladte og de spørgsmål, du bør stille dig selv.
1. Garantiperiode vs. Ægtefællepension ("Med to liv")
Når du vil sikre dine efterladte, har du grundlæggende to forskellige muligheder:
En garantiperiode aftales individuelt med selskabet (fx et antal år): Du aftaler med selskabet, at pensionen mindst bliver udbetalt i fx 15 år fra din pensionsalder. Dør du efter 5 år, får dine begunstigede de resterende 10 års udbetalinger. Lever du længere, får du selv udbetalingerne hele vejen.
Livsvarig ægtefællepension («Med to liv»): Her knyttes udbetalingen til to liv. Hvis du dør, overtager din ægtefælle eller samlever udbetalingen (eller en aftalt procentdel af den) resten af sit liv. Det kan være relevant for gifte eller samlevende, og det kan kombineres med en kort garantiperiode.
2. Det koster sikkerheden (Det konkrete regnestykke)
En garanti eller ægtefællepension er ikke gratis. Når du vælger den, indgår dine midler ikke i fællespuljen, hvis du dør tidligt. Derfor bliver din egen månedlige udbetaling lavere.
Prisen på en garantiperiode aftales med dit pensionsselskab og afhænger af alder, køn/tarif og vilkår. Bed om et konkret tilbud.
Eksemplet er illustrativt. Prisen varierer efter din alder, opsparing og selskab – bed dit pensionsselskab om en konkret beregning.
3. Skat for arvingerne: Får de det hele?
En udbredt misforståelse er, at de efterladte får pensionspengene udbetalt skattefrit. Det er ikke tilfældet.
Løbende garanterede ydelser beskattes som personlig indkomst, når de bliver udbetalt til din ægtefælle, fraskilte ægtefælle eller samlever eller til børn og stedbørn under 24 år i kraft af en begunstigelse, jf. Den juridiske vejledning.
Går udbetalingerne til andre – fx børn over 24 år – eller fordi der ikke er indsat begunstigede, er de ikke indkomstskattepligtige. Der betales i stedet en afgift på 40 %.
Løbende, indkomstskattepligtige udbetalinger fra livrente/ratepension til begunstigede er som udgangspunkt ikke boafgiftspligtige, i modsætning til arv af frie midler. Læs også om skat af ratepension ved dødsfald.
Den begunstigede kan konvertere de garanterede ydelser til et engangsbeløb. Engangsbeløbet er ikke indkomstskattepligtigt, men der betales en afgift på 40 %, jf. pensionsbeskatningsloven § 29.
4. Hvem arver? Glem ikke begunstigelsen!
Det er afgørende at forstå, at hvem der får din pensionsudbetaling ved død, styres af den begunstigelse, du har indsat hos pensionsselskabet eller banken – ikke af testamentet alene. Hvis der ikke er indsat begunstigede, tilfalder de garanterede ydelser dine nærmeste pårørende, jf. Den juridiske vejledning.
Har du "Nærmeste Pårørende" stående (hvilket er standard), går pengene i rækkefølge til ægtefælle, samlever (med fælles bopæl og barn/ægteskabslignende samliv i 2 år), derefter livsarvinger, dernæst samlever (hvis visse krav er opfyldt), og ellers livsarvinger (børn).
Vigtigt: Bliver du skilt, gift på ny, eller får I en sammenbragt familie, bør du tjekke og opdatere din begunstigelse hos dit pensionsselskab. Ellers kan pengene gå til andre, end du ønsker.
5. Alternativer til livrente garantien
En indbygget garanti er ikke den eneste måde at sikre familien på. Her er nogle alternativer, du kan drøfte med dit pensionsselskab eller en pensionsmægler:
Ratepension: En ratepension bliver som udgangspunkt udbetalt til dine begunstigede, hvis du dør. Læs mere i vores guide til ratepension og topskat.
Separat livsforsikring: Nogle vælger livrenten uden garanti og tegner i stedet en separat livsforsikring. Den kan give familien et engangsbeløb ved dødsfald. Skat og afgift afhænger af forsikringstypen.
Investering: Spørg dit pensionsselskab, om en garanti påvirker, hvordan dine penge bliver investeret, og hvad det betyder for udbetalingen.
Garanti eller ej: Sådan kan du overveje det
Uden garanti får du den højeste udbetaling, så længe du lever. Med garanti betaler du for, at dine efterladte får udbetalinger, hvis du dør tidligt.
Valget handler både om økonomi og om den tryghed, du ønsker for din familie. Læs også om fordele og ulemper ved livrente og fradrag for livsvarig livrente i 2026.
Checkliste: 5 spørgsmål før du vælger
Har din partner sin egen solide pension, eller er de afhængige af din?
Er der hjemmeboende børn, der skal sikres økonomisk?
Har I en separat livsforsikring, der dækker tabet af din indkomst?
Har du husket at opdatere, hvem der er "begunstiget" efter evt. skilsmisse?
Vægter du "ro i maven" for familien højere end 6-11 % mere i udbetaling til dig selv?
Få gennemgået din livrente og dine begunstigelser
Er du i tvivl om, hvorvidt din familie er sikret, eller om du allerede har dækning via fx ratepension eller frie midler? Vi kan gennemgå dine pensioner og begunstigelser. Book et pensionstjek.
Ofte stillede spørgsmål
Hvad er en livrente garanti?
En garanti betyder, at livrenten bliver udbetalt i en aftalt periode – garantiperioden – selvom du dør inden. Udbetalingerne går så til dine begunstigede.
Hvordan beskattes en livrente garanti hos de efterladte?
Går de løbende udbetalinger til din ægtefælle, fraskilte ægtefælle, samlever eller til børn og stedbørn under 24 år, beskattes de som personlig indkomst. Går de til andre – fx børn over 24 år – betales der i stedet en afgift på 40 %.
Hvem får udbetalingen, hvis jeg ikke har indsat begunstigede?
Så tilfalder de garanterede ydelser dine nærmeste pårørende. Er der ingen nærmeste pårørende, tilfalder de dødsboet.
Kilder (senest tjekket 6. oktober 2026)
Om denne artikel: Artiklen giver generel information om danske regler og er ikke personlig rådgivning. Satser og regler gælder for 2026 og kan ændre sig; kontroller altid de aktuelle regler på skat.dk eller borger.dk og hos dit pensionsselskab. Din konkrete situation kan afvige. Tietgen Pension ApS (CVR 44855089) er registreret hos Finanstilsynet. Fandt du en fejl? Skriv til kontakt@tietgenpension.dk.
