Udbetaling og beskatning af kapitalpension: Sådan fungerer reglerne

Mange danskere har stadig en kapitalpension stående fra før 2013 – men når pensionen nærmer sig, opstår de vigtigste spørgsmål: Hvordan fungerer kapitalpension udbetaling, hvornår kan man få den udbetalt, og hvor meget betaler man i skat?

I denne guide får du et klart, trygt og letforståeligt overblik over udbetaling af kapitalpension, reglerne for kapitalpension skat, og hvad der sker, hvis du ønsker kapitalpension udbetaling før tid.

Hvad er en kapitalpension – og hvem har den?

Kapitalpension er en pensionsordning, der blev lukket for nye indbetalinger i 2013. Hvis du har en kapitalpension i dag, betyder det, at den blev oprettet før dette tidspunkt. Ordningen fungerer ved, at du kan får hele opsparingen udbetalt som et engangsbeløb, mod at du betaler en fast afgift.

Kapitalpensionens vigtigste kendetegn:

• kan udbetales som ét samlet beløb eller flere små beløber løbende (Deludbetalinger)

• beskattes med fast afgift

• kan typisk udbetales 5 år før folkepensionsalderen

• der kan ikke længere indbetales nye beløb

Derfor skal du i dag enten vælge at lade den stå, omlægge den eller få den udbetalt, når tiden er inde.

Kapitalpension udbetaling – hvornår kan du få pengene?

Du vælger selv tidspunktet (afhænger af oprettelsesdatoen og kan tidligst være fra 60 år. Kontakt dit pensionsselskab hvis du er i tvivl om din udbetalingsrettighed), og der er ingen krav om løbende eller månedlige rater.

Når du beder om udbetaling, trækker pensionsselskabet automatisk den lovpligtige afgift på 40%.

Fordele ved udbetaling på pensionstidspunktet:

• du kan får pengene i hånden på én gang

• du mister ingen indbetalinger, da ordningen er lukket

• du kan bruge beløbet fleksibelt

Ulemper:

• udbetalingen kan påvirke offentlige ydelser

• pengene stopper med at være investeret

Derfor er det vigtigt at overveje timingen.

Skat af kapitalpension – sådan fungerer beskatningen

Den mest centrale regel er, at udbetaling af kapitalpension altid udløser en fast afgift på 40 %.

Eksempel: Opsparing: 200.000 kr. Afgift (40 %): 80.000 kr. Udbetalt til dig: 120.000 kr.

Denne afgift erstatter almindelig indkomstskat. Du skal altså ikke betale ekstra skat oveni, og udbetalingen tæller heller ikke som personlig indkomst i beregningen af topskat.

---

Kapitalpension udbetaling før tid – er det muligt?

I langt de fleste tilfælde kan du ikke få kapitalpensionen udbetalt før tid. Ordningen er bundet frem til udbetalingsalderen, og tidlig udbetaling sker kun i helt særlige situationer:

Undtagelser for tidlig udbetaling:

• alvorlig, livstruende sygdom

• dødsfald

---

Hvad påvirker timingen for udbetaling?

Når du skal vælge, hvornår du vil have udbetalingen, bør du overveje:

1. Din økonomi i de første år som pensionist

Har du brug for likviditet, kan udbetalingen være en fordel.

2. Investeringsafkast ved at lade pengene stå

Har du flere år til pension, kan det være bedre at lade opsparingen vokse videre.

---

Eksempel: to forskellige valg i praksis

Eksempel 1: Du vælger udbetaling

Kurt er 67 år og ønsker at betale sit lån ud. Han får kapitalpensionen udbetalt og betaler 40 % afgift. Resten bruger han til at blive gældfri – og får dermed mere råderum i sin hverdag.

Eksempel 2: Du lader den stå

Mads er 60 år og i tvivl. Han lader kapitalpensionen stå investeret, mens han får rådgivning om, hvilken løsning der bedst supplerer hans øvrige pensioner.

Hvordan hjælper Tietgen Pension dig?

Hos Tietgen Pension hjælper vi dig med at træffe det økonomisk bedste valg for din kapitalpension. Vi tilbyder:

• beregninger af afgift ved udbetaling

• sparring om investering og timing

• tryg onboarding og personlig rådgivning

• pensionsløsninger med høje afkast, lave priser og stærke forsikringer

Vi gør komplicerede regler enkle – så du kan træffe et valg, der giver tryghed både nu og i fremtiden.

---

Kapitalpension udbetaling kræver overblik

Udbetaling af kapitalpension er relativt enkel – men valget mellem udbetaling eller at lade ordningen stå kræver omtanke. Med de rigtige beregninger kan sikre dig den bedst mulige økonomi som pensionist.

Overvejer du, hvad du skal gøre med din kapitalpension?

Tietgen Pension hjælper dig gerne med klarhed og en plan, der skaber ro og giver mening.